第二(er)章 內(nei)部(bu)環境
第(di)十一條(tiao) 企業應當根據國家有關(guan)法(fa)律法(fa)規和(he)企業章(zhang)程，建立規范的(de)公司治理(li)結構和(he)議事規則，明確決策、執行、監(jian)督等方(fang)面的(de)職責權(quan)限，形(xing)成科學有效的(de)職責分工和(he)制衡機(ji)制。
股東（大(da)）會(hui)享有法律(lv)法規和企業(ye)章程規定的合法權(quan)利，依法行使企業(ye)經營方針(zhen)、籌資、投資、利潤(run)分配等(deng)重大(da)事項的表決權(quan)。
董事會(hui)對股東（大）會(hui)負責，依法(fa)行使企業的經(jing)營決策權。
監(jian)事(shi)會對股東（大）會負責(ze)，監(jian)督企業董事(shi)、經理和其他(ta)高級(ji)管(guan)理人員(yuan)依法(fa)履行(xing)職責(ze)。
經理層負責組(zu)織(zhi)實施股(gu)東（大）會、董事會決議事項，主持企業(ye)的(de)生產經營管理工作。
第十二(er)條(tiao) 董事會負(fu)責內(nei)部控制的建(jian)(jian)立健全和有(you)效實(shi)施。監事會對董事會建(jian)(jian)立與(yu)實(shi)施內(nei)部控制進行監督。經理層負(fu)責組織領導企業(ye)內(nei)部控制的日常運行。
企業應當成(cheng)立(li)專門機構(gou)或(huo)者指定適當的機構(gou)具(ju)體負責組織協調內部(bu)控制的建立(li)實施(shi)及日常工作。
第(di)十三條 企業應當在(zai)董(dong)事會下設立審(shen)(shen)計委員會。審(shen)(shen)計委員會負責審(shen)(shen)查企業內部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)，監督內部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)的(de)有(you)效實施和內部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)自(zi)我(wo)評價情況，協(xie)調內部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)審(shen)(shen)計及其他相關事宜等(deng)。
審計委員會負責(ze)人(ren)應當具備相應的獨(du)立性、良好的職(zhi)業(ye)操守和專業(ye)勝任能力。
第十(shi)四條 企業(ye)應當結合業(ye)務特點和內部控制(zhi)要求設置內部機(ji)構(gou)，明確職(zhi)責(ze)權(quan)限(xian)，將權(quan)利與責(ze)任(ren)落(luo)實到各責(ze)任(ren)單(dan)位。
企(qi)業應(ying)當通過編制內(nei)部(bu)管理手冊，使全(quan)體員工掌握內(nei)部(bu)機構設置、崗位職(zhi)責、業務流程等情況，明(ming)確權責分配，正確行(xing)使職(zhi)權。
第(di)十五(wu)條 企業應(ying)當加強內部(bu)審計(ji)工(gong)作(zuo)(zuo)，保證內部(bu)審計(ji)機構設置(zhi)、人員配備和工(gong)作(zuo)(zuo)的獨立性。
內(nei)部(bu)(bu)審(shen)計(ji)機(ji)構(gou)(gou)應當結合內(nei)部(bu)(bu)審(shen)計(ji)監督，對(dui)(dui)內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制的(de)有效性進行監督檢查(cha)。內(nei)部(bu)(bu)審(shen)計(ji)機(ji)構(gou)(gou)對(dui)(dui)監督檢查(cha)中(zhong)發(fa)現的(de)內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制缺(que)陷(xian)，應當按照(zhao)企業內(nei)部(bu)(bu)審(shen)計(ji)工作程(cheng)序進行報告；對(dui)(dui)監督檢查(cha)中(zhong)發(fa)現的(de)內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制重(zhong)大(da)缺(que)陷(xian)，有權直接(jie)向董(dong)事會及其審(shen)計(ji)委(wei)員會、監事會報告。
第(di)十六條 企業應(ying)當制定和實施有利于(yu)企業可持(chi)續發(fa)展的人(ren)力(li)資源(yuan)政(zheng)策。人(ren)力(li)資源(yuan)政(zheng)策應(ying)當包括下列(lie)內容：
（一）員(yuan)工的聘用、培訓、辭(ci)(ci)退與辭(ci)(ci)職。
（二）員工的薪酬、考核、晉(jin)升與獎懲。
（三）關鍵崗位員(yuan)工的強制(zhi)休假制(zhi)度(du)和定期崗位輪換制(zhi)度(du)。
（四(si)）掌(zhang)握國家秘密或重(zhong)要商業秘密的(de)員(yuan)工離崗的(de)限制性規(gui)定。
（五）有關人(ren)力資(zi)源(yuan)管(guan)理的其他(ta)政策。
第十七條 企業應當將職(zhi)業道德(de)修養和專業勝任能力作為選拔和聘用(yong)員工的(de)重要標準，切實加強(qiang)員工培訓和繼續(xu)教育，不斷提升員工素質。
第十八(ba)條(tiao) 企業(ye)應當加強文化(hua)建設，培育積極向上(shang)的(de)價值觀和(he)社(she)會責任(ren)感，倡導誠實守信、愛崗敬業(ye)、開拓創新和(he)團隊協作精神，樹(shu)立現代(dai)管理理念，強化(hua)風險意識。
董(dong)事、監事、經理(li)及其他(ta)高級(ji)管理(li)人員(yuan)應當(dang)在京广航影视App建設中發揮(hui)主(zhu)導作(zuo)用。
企業(ye)(ye)員(yuan)工應當(dang)遵(zun)守員(yuan)工行為(wei)守則，認真履行崗位(wei)職責。第十九條企業(ye)(ye)應當(dang)加強(qiang)法(fa)制(zhi)(zhi)教育，增強(qiang)董(dong)事(shi)(shi)(shi)、監事(shi)(shi)(shi)、經(jing)理及(ji)其他高級(ji)管理人(ren)員(yuan)和(he)員(yuan)工的法(fa)制(zhi)(zhi)觀(guan)念(nian)，嚴(yan)格依(yi)法(fa)決策、依(yi)法(fa)辦事(shi)(shi)(shi)、依(yi)法(fa)監督，建立健全法(fa)律顧問制(zhi)(zhi)度和(he)重大法(fa)律糾紛案件(jian)備案制(zhi)(zhi)度。
