第二章 內(nei)部環境
第十(shi)一條 企業應當根據國家有關法(fa)律法(fa)規(gui)和企業章程，建立(li)規(gui)范的公司治理結構和議事規(gui)則，明確(que)決策、執行(xing)、監督(du)等方面的職責權(quan)限，形(xing)成科學有效的職責分工和制(zhi)衡機制(zhi)。
股東（大(da)）會享(xiang)有法律法規和企業(ye)章程(cheng)規定的合法權(quan)利(li)，依法行(xing)使企業(ye)經(jing)營方(fang)針、籌(chou)資(zi)(zi)、投資(zi)(zi)、利(li)潤分(fen)配等重(zhong)大(da)事項的表決權(quan)。
董事會(hui)對(dui)股東（大）會(hui)負責(ze)，依(yi)法行使企業的經營(ying)決策(ce)權。
監事會(hui)對股(gu)東（大）會(hui)負責，監督企業董事、經理(li)和其他(ta)高級(ji)管(guan)理(li)人員依(yi)法履行職責。
經(jing)理層負(fu)責組織實施股東（大(da)）會、董(dong)事會決議(yi)事項，主(zhu)持企業(ye)的生產經(jing)營管理工作。
第十二條(tiao) 董事會負責內(nei)部控制(zhi)(zhi)的(de)建立(li)健全(quan)和有效實(shi)(shi)施。監事會對董事會建立(li)與(yu)實(shi)(shi)施內(nei)部控制(zhi)(zhi)進(jin)行(xing)監督。經理層負責組織領導企業內(nei)部控制(zhi)(zhi)的(de)日常運(yun)行(xing)。
企業(ye)應當成(cheng)立(li)專門機構或(huo)者(zhe)指定適當的機構具體(ti)負責組織協調內部控制的建立(li)實(shi)施及日常工作。
第十三條(tiao) 企業應(ying)當在董(dong)事會(hui)下設立審計委員(yuan)會(hui)。審計委員(yuan)會(hui)負責審查企業內(nei)(nei)(nei)部(bu)控制，監督內(nei)(nei)(nei)部(bu)控制的有(you)效實(shi)施和內(nei)(nei)(nei)部(bu)控制自我評(ping)價情況，協調內(nei)(nei)(nei)部(bu)控制審計及其(qi)他(ta)相關事宜等。
審計委員(yuan)會負責人應當具備相應的(de)獨立性、良好的(de)職業操守和專業勝任能力(li)。
第十(shi)四條 企業應(ying)當結合業務特點和內(nei)部控制要求設置(zhi)內(nei)部機構，明確(que)職責權限，將權利與責任落實到(dao)各責任單位。
企(qi)業應當通過編制內部(bu)管理手(shou)冊，使全體員工(gong)掌握內部(bu)機構設置、崗(gang)位職(zhi)責、業務流程等(deng)情(qing)況，明確權(quan)責分配，正確行使職(zhi)權(quan)。
第(di)十五條 企業應當加強內(nei)部審計工作(zuo)，保(bao)證(zheng)內(nei)部審計機構設置、人員配備和工作(zuo)的獨(du)立性。
內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)機構應當結合內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)監(jian)督(du)(du)(du)，對內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)的(de)有(you)效性進(jin)行(xing)監(jian)督(du)(du)(du)檢查(cha)。內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)機構對監(jian)督(du)(du)(du)檢查(cha)中發(fa)現的(de)內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)缺陷，應當按照企(qi)業內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)工作程(cheng)序進(jin)行(xing)報告；對監(jian)督(du)(du)(du)檢查(cha)中發(fa)現的(de)內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)重大缺陷，有(you)權直(zhi)接向(xiang)董事(shi)會(hui)及其審(shen)(shen)計(ji)(ji)委員會(hui)、監(jian)事(shi)會(hui)報告。
第十(shi)六條 企(qi)業應當制(zhi)定和實施有(you)利于企(qi)業可持續發展的人(ren)力資(zi)源政策。人(ren)力資(zi)源政策應當包括下列內容(rong)：
（一）員工的聘用(yong)、培訓(xun)、辭退與辭職。
（二）員工的薪酬、考核、晉升(sheng)與獎懲。
（三）關(guan)鍵崗位員(yuan)工的強制(zhi)休假(jia)制(zhi)度和定期崗位輪換(huan)制(zhi)度。
（四）掌(zhang)握國家(jia)秘(mi)密(mi)或重要商(shang)業秘(mi)密(mi)的員工離(li)崗的限制(zhi)性規定。
（五）有關人(ren)力資(zi)源管理的(de)其他政策。
第十(shi)七條 企(qi)業應當將職業道德修養和(he)專業勝任能力作(zuo)為選拔和(he)聘用員(yuan)工(gong)(gong)的重要標準，切實(shi)加強員(yuan)工(gong)(gong)培訓和(he)繼續教育，不斷提升員(yuan)工(gong)(gong)素質(zhi)。
第十八條 企業應當加強文(wen)化(hua)建(jian)設(she)，培育(yu)積極向上的價值(zhi)觀和社會責任(ren)感，倡導誠實守(shou)信、愛(ai)崗敬業、開拓創新和團隊協(xie)作精神，樹立現代管(guan)理(li)理(li)念，強化(hua)風(feng)險(xian)意識。
董事(shi)、監事(shi)、經理(li)及其(qi)他高級管理(li)人(ren)員應當(dang)在京广航影视(shi)App建設中發(fa)揮(hui)主導作用。
企(qi)業員工(gong)應(ying)當(dang)(dang)遵守員工(gong)行為(wei)守則，認真(zhen)履行崗位職責。第十九條(tiao)企(qi)業應(ying)當(dang)(dang)加強法(fa)制(zhi)教育，增強董(dong)事(shi)(shi)、監(jian)事(shi)(shi)、經理(li)及其(qi)他高級管(guan)理(li)人員和員工(gong)的法(fa)制(zhi)觀念，嚴格依法(fa)決(jue)策(ce)、依法(fa)辦事(shi)(shi)、依法(fa)監(jian)督(du)，建立健全法(fa)律顧問制(zhi)度和重(zhong)大法(fa)律糾紛案件備案制(zhi)度。
