4.4.4流(liu)程步驟描述
1. 風險管理部門根據重大(da)風險(xian)的(de)牽頭分(fen)工，組織相關職(zhi)能部(bu)門制(zhi)定重大風(feng)險應對方案。
2. 職能部門在(zai)確定的風險管理策略前(qian)提下，制定相應可操作的風險應對(dui)方案，并落實相關人員、應對(dui)成本和應對(dui)時間(jian)。
n 根據風險應對(dui)(dui)策略的不同(tong)，風險應對(dui)(dui)方案可以多項并行運用。風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)應(ying)對方案(an)包括但不(bu)限于風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)管控(kong)的(de)具體目標(biao)、所涉(she)及的(de)管理(li)活動或業務流程、預警(jing)指(zhi)標(biao)、風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)事件發生前(qian)、中、后所采取的(de)應(ying)對措施(shi)、應(ying)急預案(an)及風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)損失(shi)融資(zi)方式（如(ru)保險(xian)(xian)等(deng)），并明(ming)確責任部門(men)或責任人、執(zhi)行(xing)標(biao)準、執(zhi)行(xing)時間。在制(zhi)定方案(an)時，應(ying)權(quan)衡風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)管理(li)實施(shi)成(cheng)本與預期收益(yi)，合理(li)配置資(zi)源，既(ji)要(yao)注重防控(kong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)可能給公司造成(cheng)的(de)損失(shi)和危害，也要(yao)把機會風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)視為企業的(de)特殊(shu)資(zi)源，努力(li)創造價(jia)值。
3. 風險管理(li)部門收集各單位的風險應對方案，形成風(feng)險應對方(fang)案列表。
4. 經理層(ceng)審(shen)批確定重大風險應對方案。
5. 各職能部門和下屬(shu)單位根據重大風險解(jie)決方(fang)案的具體安(an)排實(shi)施解(jie)決方(fang)案。
專項業(ye)務風險(xian)的具體應對(dui)措施，由(you)專項業(ye)務風險(xian)牽頭管理(li)部門組織制定，并由(you)主管領導審批，涉及部門具體落(luo)實。
4.5 風(feng)險管理監督與(yu)改進
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流(liu)程輸入 |
工具和方法 |
流程(cheng)輸出 |
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1.重大風險應對方案
2.重大風險應對方案執行紀錄
3.風險內控管理目(mu)標及實現(xian)情況
4.風(feng)險(xian)內控基(ji)本流程運轉情況 |
1.現場訪談與測試
2.研討會
3.內(nei)外部審計
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1.重大風險應對效(xiao)果
2.風險內控管理有(you)效(xiao)性評價(jia)結論
3.體系優化提升建議與實(shi)施計劃
4.內(nei)控自(zi)評(ping)價報(bao)告 |
