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5.2 風(feng)險內控(kong)管理信息(xi)系統 

能(neng)源集(ji)團將(jiang)結合信(xin)(xin)息化建設總(zong)體規劃和工(gong)作(zuo)(zuo)安排，逐步將(jiang)信(xin)(xin)息技術(shu)應用于風險(xian)內控管理的(de)各項工(gong)作(zuo)(zuo)中(zhong)，建立涵蓋風險(xian)內控管理基本流程的(de)信(xin)(xin)息系(xi)統，滿足風險(xian)內控管理信(xin)(xin)息的(de)采集(ji)、存儲(chu)、加(jia)工(gong)、分析、測試、傳遞、報告及披露(lu)等要求。

風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理部門負(fu)責(ze)(ze)提出風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控管理信(xin)息(xi)(xi)系(xi)(xi)統的(de)功(gong)能需求，并(bing)(bing)與(yu)信(xin)息(xi)(xi)中(zhong)心配(pei)合(he)，根據(ju)能源集(ji)團信(xin)息(xi)(xi)化建設總體規劃提出風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理信(xin)息(xi)(xi)系(xi)(xi)統的(de)建設規劃方案，組(zu)織開(kai)展能源集(ji)團風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理信(xin)息(xi)(xi)系(xi)(xi)統的(de)具體開(kai)發、建設和(he)應用(yong)工作。各權屬企業根據(ju)本單(dan)位的(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理職責(ze)(ze)，在能源集(ji)團的(de)統一要求下，逐步(bu)建立健全自己(ji)的(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控管理信(xin)息(xi)(xi)系(xi)(xi)統，并(bing)(bing)實現(xian)與(yu)能源集(ji)團的(de)數(shu)據(ju)交(jiao)互與(yu)對接。

風(feng)(feng)(feng)險(xian)內控(kong)管(guan)理(li)(li)(li)(li)信(xin)息(xi)系統應當充分利用已有管(guan)理(li)(li)(li)(li)信(xin)息(xi)系統的數(shu)據采(cai)集、存(cun)儲、加工、分析、傳(chuan)遞(di)、報告(gao)等功能(neng)，結合(he)風(feng)(feng)(feng)險(xian)內控(kong)管(guan)理(li)(li)(li)(li)信(xin)息(xi)需求，其功能(neng)涵(han)蓋風(feng)(feng)(feng)險(xian)內控(kong)管(guan)理(li)(li)(li)(li)基本流程的全過程，包(bao)括(kuo)從(cong)初始(shi)信(xin)息(xi)的采(cai)集、儲存(cun)和(he)更新，到(dao)風(feng)(feng)(feng)險(xian)評估，再到(dao)風(feng)(feng)(feng)險(xian)管(guan)理(li)(li)(li)(li)策(ce)略和(he)解決(jue)方(fang)案，直至(zhi)監控(kong)和(he)信(xin)息(xi)反饋(kui)，形(xing)成風(feng)(feng)(feng)險(xian)內控(kong)管(guan)理(li)(li)(li)(li)信(xin)息(xi)的閉環，進而(er)從(cong)整(zheng)體(ti)上提(ti)高能(neng)源集團風(feng)(feng)(feng)險(xian)內控(kong)管(guan)理(li)(li)(li)(li)工作的效(xiao)率和(he)效(xiao)果。

完(wan)善的風險內控(kong)管理信息系(xi)統由系(xi)統框架和八個基本模塊組成(cheng)：

風險環境模塊

風(feng)(feng)險(xian)環(huan)境模(mo)塊(kuai)直觀(guan)的展示能(neng)源集團組織結(jie)構、涉(she)及風(feng)(feng)險(xian)內控管理的部(bu)門。用(yong)于增加、修改、刪(shan)除部(bu)門、崗(gang)(gang)位和員工信息等，可(ke)將崗(gang)(gang)位關(guan)聯至(zhi)流程控制點和風(feng)(feng)險(xian)，亦可(ke)為各個崗(gang)(gang)位預先(xian)設(she)定考(kao)核指標。

風險評估模(mo)塊

風(feng)險(xian)(xian)評估模塊是能(neng)源集(ji)團(tuan)風(feng)險(xian)(xian)內控管(guan)理(li)信(xin)息(xi)系統的(de)核(he)心組成部分(fen)，其功(gong)能(neng)包括(kuo)公司風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)的(de)必(bi)要信(xin)息(xi)的(de)采集(ji)、整理(li)、存儲、分(fen)析和報(bao)告。該模塊內含(han)的(de)風(feng)險(xian)(xian)庫是能(neng)源集(ji)團(tuan)進行風(feng)險(xian)(xian)分(fen)析和風(feng)險(xian)(xian)評價、制定(ding)風(feng)險(xian)(xian)策略和應對方(fang)案(an)、風(feng)險(xian)(xian)預(yu)警監控的(de)基礎。

風險應對模塊

該模塊重點(dian)解(jie)決辨識出的(de)(de)風(feng)(feng)險如(ru)何管控的(de)(de)問題，通過風(feng)(feng)險偏好、承受度、風(feng)(feng)險動因(yin)分(fen)析的(de)(de)結果(guo)等方(fang)法確定(ding)具體管控措施(shi)和解(jie)決方(fang)案(an)，利(li)用相應的(de)(de)風(feng)(feng)險管理工具對風(feng)(feng)險進行(xing)行(xing)之有(you)效的(de)(de)管理。

內控評價模塊

根據(ju)財政(zheng)部下發的(de)(de)《內(nei)部控制基本規(gui)范》及內(nei)部控制五(wu)要素(su)，將不同的(de)(de)業務管理按照內(nei)部環(huan)境、風險評估(gu)、控制活(huo)動、信息與溝通、及內(nei)部監督來進行評估(gu)。指明管理目(mu)標(biao)和關聯(lian)相(xiang)應(ying)的(de)(de)規(gui)章制度(du)，通過(guo)詢問相(xiang)關責任部門、崗位(wei)的(de)(de)責權利、規(gui)章制度(du)執行情況(kuang)等，達到滿(man)足監管機構的(de)(de)合規(gui)要求(qiu)。

監控預警(jing)模塊

監控(kong)預警模塊從企(qi)業(ye)經(jing)營的關鍵績效和風(feng)險(xian)(xian)指標及其風(feng)險(xian)(xian)承受度兩個方面展(zhan)示企(qi)業(ye)經(jing)營的風(feng)險(xian)(xian)狀(zhuang)況。企(qi)業(ye)各級管理者通過“風險駕駛艙”中儀表盤的告警指(zhi)示，準確(que)把握企業各項經營指(zhi)標的變(bian)化(hua)以及相應的各風(feng)險影(ying)響因子的變(bian)化(hua)。

綜合考評模(mo)塊

為(wei)滿足(zu)國(guo)資委指引(yin)、上(shang)市公司(si)合規與財政部內(nei)控(kong)規范的要求，該模塊為(wei)能源集團提供自我(wo)風(feng)險管理(li)水(shui)平(ping)診斷(duan)。通過(guo)對風(feng)險管理(li)要素不同角度(du)的分解(jie)，結合國(guo)際國(guo)內(nei)大型(xing)公司(si)風(feng)險管理(li)對標和最佳實踐，設置針對性的、內(nei)在相互關聯的風險管理問卷調查，能源集(ji)團(tuan)通(tong)過調(diao)查(cha)，自(zi)我診斷風險(xian)管理水平與現狀。

專項風險模塊

對(dui)專項及(ji)重大風險進行管(guan)(guan)理(li)，包括全面預算管(guan)(guan)理(li)、成本(ben)控制、安全管(guan)(guan)理(li)、銷售管(guan)(guan)理(li)、資(zi)金管(guan)(guan)理(li)等。

信(xin)息溝通(tong)模塊 

該(gai)模塊具有(you)根(gen)據能源集團制定的風險內控管(guan)理報告模板(ban)、審(shen)批機(ji)制、編報頻率等開(kai)發針對業務特點和組織機(ji)構的綜合(he)報告功能。