2.2 風(feng)險內控體系(xi)建設目(mu)標與(yu)規劃(hua)
能(neng)源集(ji)團的風險(xian)內控體系建(jian)(jian)設(she)(she)，旨在(zai)最終在(zai)整(zheng)個能(neng)源集(ji)團和權屬企(qi)業(ye)建(jian)(jian)立起各層面協調一致的風險(xian)內控體系，通過職責(ze)明確(que)、流程清(qing)晰、全員參與、循環運(yun)轉的風險(xian)內控工作機(ji)制，確(que)保能(neng)源集(ji)團和權屬企(qi)業(ye)的各類風險(xian)得(de)到及時識別和有(you)效(xiao)控制。能(neng)源集(ji)團風險(xian)內控體系建(jian)(jian)設(she)(she)的具體目標包(bao)括(kuo)：
? 將能源集(ji)團(tuan)和權屬企業的(de)(de)風險控制在(zai)與總體戰略目標(biao)相適應并可以合理承(cheng)受的(de)(de)范圍(wei)內；
? 提高能源集團和權屬企業經營管理的效率和效果，降(jiang)低(di)實(shi)現目標(biao)的不確定性；
? 明(ming)確(que)能(neng)源集(ji)團(tuan)和權(quan)屬企業各層面風險內控工作中決(jue)策(ce)、執行、監督各主體的責任與義務；
? 實現能源(yuan)集(ji)團內、外(wai)部真實可靠的信息溝(gou)通，保障能源(yuan)集(ji)團遵(zun)守相關的監管要求(qiu)；
? 建立能源集團和權(quan)屬企(qi)業對重大(da)風險(xian)的應對機(ji)制，避免能源集團和權(quan)屬企(qi)業因(yin)災害(hai)性風險(xian)或(huo)人(ren)為失(shi)誤造成重大(da)損失(shi)。
能源(yuan)集(ji)團的風(feng)險(xian)內控體系(xi)建設規(gui)劃包(bao)括(kuo)三個階段：
（1）建設與規范階段
a）構(gou)建(jian)能源集團總(zong)部層面和新(xin)建(jian)單位的(de)風(feng)(feng)險內(nei)(nei)控(kong)管(guan)理(li)體系(xi)，明確(que)風(feng)(feng)險內(nei)(nei)控(kong)組(zu)織及職(zhi)責、工(gong)作流程、報告體系(xi)等內(nei)(nei)容(rong)，統(tong)一(yi)、規范(fan)權(quan)屬(shu)企(qi)業已建(jian)立(li)的(de)風(feng)(feng)險內(nei)(nei)控(kong)管(guan)理(li)體系(xi)，初步(bu)實現(xian)兩者的(de)有效銜接(jie)，明確(que)管(guan)理(li)界面與(yu)層級(ji)，具備開展風(feng)(feng)險內(nei)(nei)控(kong)工(gong)作的(de)硬件(jian)基礎；
b）在能源集團總部(bu)(bu)開始部(bu)(bu)署(shu)風險(xian)(xian)內(nei)控(kong)(kong)管理信(xin)(xin)息系統，具備(bei)風險(xian)(xian)內(nei)控(kong)(kong)工(gong)作的基礎功能，實現風險(xian)(xian)內(nei)控(kong)(kong)工(gong)作的初步(bu)信(xin)(xin)息化，并(bing)預留接口，初步(bu)與權(quan)屬企業已部(bu)(bu)署(shu)的風險(xian)(xian)內(nei)控(kong)(kong)信(xin)(xin)息系統進行對接；
c）編制內部控(kong)制手冊(ce)，落實流(liu)程(cheng)層面的風險點的控(kong)制措(cuo)施與控(kong)制責任，并逐步開展內控(kong)自評價，有效控(kong)制操作層面的風險；
d）結(jie)合(he)能(neng)源集團(tuan)(tuan)的文化(hua)建設，塑造和宣貫能(neng)源集團(tuan)(tuan)的風險(xian)內(nei)控文化(hua)。
（2）運行與(yu)完善階段
a）組織能源集團和權屬企業運(yun)轉、調整、完(wan)善(shan)風險(xian)內控體系(xi)(xi)，使得風險(xian)內控體系(xi)(xi)更加符合實際，運(yun)轉更加順(shun)暢、有(you)效；
b）初步(bu)開展專項業務(wu)領域的(de)風險評(ping)估與(yu)應對(dui)，促進風險內(nei)控的(de)理(li)念與(yu)具體(ti)方法融(rong)入到(dao)各項業務(wu)管(guan)理(li)活動中，將風險應對(dui)措施(shi)逐步(bu)落(luo)實到(dao)崗(gang)位，并(bing)逐步(bu)更(geng)新優化內(nei)部控制措施(shi)；
c）組織研究、嘗試使用(yong)風險監控(kong)預警(jing)(jing)指標KRI，對重大風險開(kai)展監控(kong)預警(jing)(jing)；
d）對(dui)能(neng)源集團的(de)風(feng)險內控(kong)信(xin)息系(xi)(xi)統的(de)功能(neng)進(jin)行深化和拓展，有效整合權屬企業的(de)風(feng)險內控(kong)信(xin)息系(xi)(xi)統，并逐步實現與ERP等(deng)其他系(xi)(xi)統的(de)對(dui)接。
（3）提升與優化階段(duan)
a）建立起(qi)相對(dui)完善和統一的風(feng)險監控預警(jing)指標體系，并實現(xian)對(dui)重大風(feng)險和關(guan)鍵控制點、關(guan)鍵崗(gang)位的實時監控與預警(jing)；
b）優(you)化(hua)風(feng)險內控管理信(xin)息系(xi)統(tong)(tong)，使得系(xi)統(tong)(tong)更加成熟和(he)完善，能夠(gou)有效的提高風(feng)險內控管理工(gong)作(zuo)的效果和(he)效率；
c）推進(jin)和完善(shan)風(feng)險內控(kong)管理績(ji)效考核(he)體系，通過績(ji)效考核(he)來強(qiang)力推動風(feng)險內控(kong)體系的改(gai)進(jin)和完善(shan)；
d）真正將(jiang)風險內(nei)控(kong)融入(ru)各項(xiang)日(ri)常管理(li)活(huo)動中，成(cheng)為(wei)各類決策的(de)重要依據，形(xing)成(cheng)全員自(zi)覺參與(yu)的(de)風險內(nei)控(kong)文化。
