4.5.4流程步驟(zou)描述
1. 風(feng)(feng)險管理部門(men)制(zhi)定年度風(feng)(feng)險內控體系評價計劃。
2. 風險(xian)管理(li)部門向經理(li)層提(ti)交年度風險(xian)內控體系評價計劃，經理(li)層審批后方(fang)可執行。
3. 各職能部門(men)和權屬(shu)企(qi)業開(kai)展風(feng)險(xian)內(nei)控體(ti)系(xi)(xi)自評工(gong)作，審(shen)(shen)計部門(men)對風(feng)險(xian)內(nei)控體(ti)系(xi)(xi)設計與運行(xing)有效性進(jin)行(xing)審(shen)(shen)計監(jian)督。
4. 各職能(neng)部門(men)和(he)權(quan)屬企業編(bian)寫自評(ping)報告，審(shen)計部門(men)出具審(shen)計監(jian)督報告。
5. 風險管理(li)部(bu)(bu)門針對(dui)自評和(he)審(shen)計(ji)報告中(zhong)的問題，會同各(ge)職能部(bu)(bu)門和(he)權屬企業研究改進辦法。
6. 風險(xian)管理部門(men)根(gen)據自評報(bao)告，及(ji)商定的改進(jin)辦法(fa)，編寫風險內(nei)控體系評價與改(gai)進報(bao)告。
7. 經理(li)層審批風險內(nei)控體(ti)系評(ping)價(jia)與改進報告。
8. 董事會、風(feng)險管理與審(shen)計委(wei)員(yuan)會審(shen)議(yi)風(feng)險內控(kong)體系評(ping)價與改進報告(gao)。
9. 各職(zhi)能部門和權(quan)屬企(qi)業(ye)執行改進措施，風險管理部門監督落實。
